投资教育退休 省税应早安排

　　与税务有关的个人理财策略通常涉及到三方面?一是投资?二是为孩子存教育基金?三是退休基金。

　　投资省税决策简单

　　投资时的省税决策比较简单?s一般专家总是建议投资人，把亏损的股票在年底前卖出，同时如果没有必要，不要在年底前卖出赢利的股票。同理，要尽量把该付出去的钱在年底前付出去，而把收入如公司红利等，尽量拖到次年才收进来。大部份的美国投资人都在过去几年，股票市场泡沫破灭中损失了不少钱。现在这一2年略有赢利，不要忘记把过去赔了很多钱的股票卖出冲税。否则赢利股票挣来的钱会付很多的税。

　　这里特别值得注意的是，如果相关税务政策没有改变，2005年被划入必须交「最低替代税(AMT)」的中产阶级报税人将大大增加，从2004年的300万人增加到1900万。许多中产阶层纳税人都将被迫交纳更高的「最低替代税」。如果你有可能会被划入这一报税层，上述年底前卖出亏损股票的做法就不一定适合你。所以你必须要遵从专业会计师的指导，进行此类省税行动。

　　有钱先存教育基金

　　为孩子存教育经费一向是中国父母们的一件大事。不像老外专家总是建议你先存了自己的退休金，有钱多余才考虑孩子的教育金。

　　存教育金的问题应该分成?s要不要存和存甚麽户头2个问题。

　　基於目前教育费用高涨，各学校和各种机构总会用各种形式，对有心向学的孩子补贴部份学费。这使华人家长担心自己存有教育经费，就会影响孩子今後上大学时获得各种补贴。这对很多人来讲确实是个很现实的问题。不过，如果你只是想为孩子每年存几千到一万美元教育基金，有些教育基金并不影响你的孩子申领教育补助金。

　　基本不影响孩子申领教育补助金的计划有?sCoverdell Education Savings Account和529大学储蓄计划。前者每年每个孩子可存2000美元(存入时不免税，取用时只要用在大学教育上不用付税)?r後者每年夫妇2人能为孩子存1万美元。

　　从税务角度看529计划较合算。许多州中都有州政府办的529教育基金投资项目，只要存入这些投资项目，存入当年就能先免掉1000多美元的州市税。户头中的投资所得，在孩子用来付大学费用时，不必交联邦税。